Magnific
Tematyka zabezpieczenia finansowego po zakończeniu aktywności zawodowej budzi spore zainteresowanie osób stawiających pierwsze kroki w zarządzaniu budżetem. Jednym z dostępnych rozwiązań w ramach tzw. trzeciego filaru jest Indywidualne Konto Emerytalne (IKE). W dyskusjach o oszczędzaniu często wskazuje się, że wcześniejsze rozpoczęcie odkładania środków może dawać więcej czasu na budowanie kapitału. Warto jednak przyjrzeć się temu zagadnieniu w kontekście konkretnych zasad, możliwości oraz ograniczeń tego rozwiązania.
Jednym z argumentów za rozważeniem założenia IKE na wczesnym etapie życia zawodowego jest dłuższy horyzont oszczędzania, który może zwiększać możliwości systematycznego budowania kapitału.
W finansach długi horyzont odgrywa istotną rolę, ponieważ może zwiększać znaczenie potencjalnych zysków lub odsetek, które – zależnie od formy IKE, kosztów i sytuacji rynkowej – mogą wpływać na przyszłą wartość zgromadzonych środków. Nie oznacza to jednak gwarancji osiągnięcia zysku.
Wczesny start może również ułatwić rozłożenie oszczędzania na dłuższy okres. Dzięki temu osoba, która ma określony cel finansowy, może próbować budować kapitał stopniowo, także poprzez regularne wpłaty mniejszych kwot. Regularne, nawet niewielkie wpłaty dokonywane przez długi czas mogą pomóc w budowaniu kapitału, choć jego ostateczna wartość będzie zależeć m.in. od wysokości wpłat, kosztów, formy IKE oraz wyników inwestycyjnych.
Nie ma obowiązku wyczerpywania limitu wpłat na IKE.
Konstrukcja prawna IKE zakłada określoną ulgę podatkową. Chodzi o możliwość niepobrania 19-procentowego podatku od dochodów kapitałowych przy wypłacie środków – ale tylko wtedy, gdy oszczędzający spełni warunki ustawowe dotyczące wieku oraz historii wpłat.
Aby skorzystać z tego przywileju, należy spełnić łącznie następujące warunki:
Środki zgromadzone na IKE można co do zasady wycofać również wcześniej. W takim przypadku wypłata nie korzysta ze zwolnienia podatkowego – jeśli środki wypracowały dochód, od tego dochodu może zostać pobrany 19-procentowy podatek od dochodów kapitałowych.
Oszczędzanie na IKE wiąże się z rocznymi limitami wpłat. Obecnie maksymalny limit odpowiada 300% prognozowanego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej i jest ogłaszany na dany rok.
Zgodnie z obwieszczeniem Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej limit wpłat na IKE w 2026 roku wynosi 28 260 zł.
Dla osób planujących otwarcie konta istotne jest, że niewykorzystanej części rocznego limitu nie można przenieść na kolejne lata ani doliczyć do limitu obowiązującego w przyszłości.
Wcześniejsze założenie IKE daje więcej lat, w których można dokonywać wpłat w ramach obowiązujących rocznych limitów – o ile pozwala na to sytuacja finansowa oszczędzającego.
Wcześniejszy start to mniejsza presja
Indywidualne Konto Emerytalne to rozwiązanie, które może pomóc w samodzielnym budowaniu długoterminowego kapitału z myślą o okresie po zakończeniu aktywności zawodowej.
Choć system ten nie oferuje gwarancji zysku, ponieważ efekt zależy m.in. od sytuacji rynkowej, wybranej formy IKE i decyzji inwestora, wcześniejsze założenie konta może dać oszczędzającemu więcej czasu na poznanie zasad jego działania, systematyczne wpłaty oraz spełnienie warunku historii wpłat potrzebnego do skorzystania ze zwolnienia podatkowego przy wypłacie.
Jeśli rozważasz rozpoczęcie oszczędzania w IKE, zapoznaj się z zasadami działania tego rozwiązania oraz warunkami konkretnej oferty. Możesz też sprawdzić szczegóły IKE od Nationale-Nederlanden.
Artykuł jest sponsorowany i zawiera treści marketingowe promujące Indywidualne Konto Emerytalne, które jest oferowane przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Szczegóły dotyczące zakresu ochrony, wyłączeń i ograniczeń odpowiedzialności ubezpieczyciela oraz warunków realizacji świadczeń znajdują się w dokumentach produktowych (m.in. regulamin IKE/umowa, statut funduszu, kluczowe informacje dla inwestorów oraz tabela opłat), dostępnych na stronie nn.pl w zakładce Dla Ciebie/Emerytura i finanse/IKE i IKZE/ w sekcji Dokumenty.
